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第一部分：概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西城市建设学校概况

一、主要职能

       我校是一所集学历教育、成人培训教育和职业技能鉴定为一体的综合型职业技术学校，为全区建设系统培养中级专业人才，开办职业技术教育、岗位培训、技术咨询与相关服务。

二、部门决算单位构成

       我校设有办公室、规划财务科、教务科、学生科、招生就业办、培训与技能鉴定中心、人事科、后勤服务科、质量办（内审室）、实训中心和建筑工程专业部、工程管理专业部、市政与设备专业部、高职部，共十四个科室。

                      第二部分：2021年度部门决算报表(详见附件)

  第三部分：2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

       （一）本部门2021年度总收入7492.43万元，其中本年收入 7492.43 万元, 较2020年度决算数增加927.52万元，增长14.13%。收入具体情况如下。

       1.一般公共预算财政拨款收入5158.90万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加246.85 万元，增长5.03%，主要原因是：追加了2021年中等职业教育免学费补助资金（运行维护）和追加2021年现代职业教育质量提升计划经费（第二批）。

       2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

       3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

       4.事业收入1214.90万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加643.92万元，增长112.77%，主要原因是：上级部门下拨建设装配式建筑产业工人实训基地经费及开展建筑产业工人职业技能培训和开展乡村建筑工匠职业技能培训经费。

       5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

       6.其他收入1118.63 万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较上年1081.88万元增加36.75万元，增长3.40%，增加的主要原因是：2021年门面租金收入比2020年增加36.38万元。

       7. 使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

       8.上年结转和结余793.54万元（教育厅德促行贷款资金），为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

       （二）本部门2021年度总支出8265.96万元，其中本年支出 8265.96万元, 较2020年度决算数增加2494.59万元，增加43.22%。支出具体情况如下：

       1.一般公共服务支出（类）0万元。

       2.教育支出（类）7971.56万元：主要用于广西城市建设学校的教育支出，较2020年度决算数增加2509.84万元，增加45.95%，主要原因是：上级部门下拨建设装配式建筑产业工人实训基地经费及职业技能培训经费增加。

       3.社会保障和就业支出（类）149.36 万元：主要用于广西城市建设学校的基本养老保险缴费和职业年金缴费支出等，较2020年度决算数减少19.66万元，减少11.63%，主要原因是：2021年基本支出中职业年金安排的资金减少。

       4.卫生健康支出（类）86.26万元：主要用于广西城市建设学校在职人员的医疗保险缴费。较2020年度决算数增加2.77万元，增加3.32%，主要原因是：2021年新增在编人员增加了医疗保险缴费。

       5.住房保障支出（类）58.79 万元：主要用于按照国家政策规定缴纳的住房公积金支出，较2020年度决算数增加1.65万元，增长2.89%，主要原因是：2021年新增在编人员增加了住房公积金支出。

       6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

       7.年末结转和结余20万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少773.54万元，减少97.48%，主要原因是： 2020年末教育厅德促行贷款资金结转793.54万元，而2021年现代职业教育质量提升计划经费（第二批）追加资金年末结转20万元。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

       广西城市建设学校2021年度一般公共预算财政拨款支出 5138.90万元，较2020年度决算数增加226.85万元，增长4.62%。其中：基本支出2027.23万元，项目支出3111.67万元。

       广西城市建设学校2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4679.93万元，支出决算为5138.90万元，完成年初预算的109.81%。

       一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元。

       （二）教育支出（类）年初预算为4445.36万元，支出决算为 4897.57万元,完成年初预算的110.17 %。增加的主要原因是：追加2021年中等职业教育国家助学金、2021年中等职业教育免学费补助资金及2021年现代职业教育质量提升计划资金，主要用于中等职业教育。

       （三）社会保障和就业支出（类）年初预算为91.53万元，支出决算为96.29万元，完成年初预算的105.20 %。增加的主要原因是：2021年在编人员增加，社会保障和就业支出增加。主要用于广西城市建设学校社会保障支出。

       1. 事业单位离退休年初预算为15.65万元，支出决算为 17.91万元,完成年初预算的114.44%，增加的主要原因：退休人员增加。主要用于事业单位离休人员工资和退休人员补助支出。

       2. 机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为75.88万元，支出决算为78.38万元,完成年初预算的103.29%，增加的主要原因:在编人员增加,追加的养老保险缴费预算资金增加。主要用于事业单位在职在编人员基本养老保险缴费支出。

       3. 死亡抚恤年初预算为0万元，支出决算为0万元,

       （四）卫生健康支出（类）年初预算为86.13万元，支出决算为86.26万元；完成年初预算的100.15 %。增加的主要原因:在编人员增加,追加医疗保险缴费预算资金增加。主要用于广西城市建设学校在职人员的医疗保险缴费支出。

       （五）住房保障支出（类）年初预算为56.91万元，支出决算为 58.79万元；完成年初预算的103.30%。增加的主要原因:在编人员增加,追加住房保障支出预算资金增加。主要用于事业单位在职在编人员住房公积金支出。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

       2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2027.23 万元，支出具体情况如下：

        ( 一）工资福利支出988.35万元，完成年初预算的 103.90%。主要原因是：学生人数增加，免学费补助增加，免学费补助用于发放教职工的绩效工资增加。

       （二）商品和服务支出815.95万元，完成年初预算的 100.04%。

       （三）对个人和家庭的补助支出222.93万元，完成年初预算的 100.83%。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

       2021年度政府性基金支出0万元，较2020年度决算数增加0万元，增长0 %。其中：基本支出 0万元，项目支出 0万元。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

       广西城市建设学校2021年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。广西城市建设学校2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

       2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比2020年增减0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

       具体情况如下：

       （一）因公出国（境）费支出0万元。

       （二）公务用车购置及运行费支出0万元。

       （三）公务接待费支出0万元。

七、其他重要事项情况说明

      （一） 机关运行经费支出情况说明

       2021年事业运行经费支出预算863.05万元，全部是基本支出预算。主要用于学校为保证日常运转发生的公用经费。如办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费及维修（维护）费等日常公用经费支出。同比增加62.2万元，增长7.77%%。主要原因：学生人数增加，相应的生均运行经费增加。

      （二）政府采购支出情况说明

       本部门2021年度政府采购支出总额1205.72万元，其中：政府采购货物支出223.05万元、政府采购工程支出982.35万元、政府采购服务支出0.31万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据，并做好与2021年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额1057.46万元，占政府采购支出总额的87.70%，其中：授予小微企业合同金额487.88万元，占政府采购支出总额的40.46%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额77.63%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的90.02%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0。

      （三）国有资产占用情况说明

       截至2021年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是业务用车；单位价值50万元以上通用设备3台（套）；单位价值100万元以上专用设备2台（套）。

预算绩效管理工作开展情况

       根据全面实施预算绩效管理要求，我校组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目3个，二级项目5个，共涉及资金2441.61万元，占一般公共预算项目支出总额的78.47 %。组织对“新校区建设、教职工社保支出”等5个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出2441.61万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，绩效目标开展及完成情况如下：

       1.绩效管理工作开展情况

       我校2021年5个绩效目标全部完成预定的目标任务，具体如下：

      （1）新校区建设项目：预算资金为1023.28万元，其中：一般公共预算资金为952.82万元，年中预算调整追加其他资金70.4589万元，主要用于新校区土地、基础设施建设，续建部分房屋建筑工程，部分道路和景观工程，解决部分学生进驻新校区所必须的基础设施建设工程，确保新校区约1400名学生顺利入住；2021年完成了新校区部分土地、房屋建筑物、部分道路和景观工程等基础设施建设，2021年支付公共预算资金952.82万元，完成公共预算资金进度100%，基本实现绩效目标。

      （2）教职工社保支出项目：预算资金为230万元，其中：公共预算资金210万元，其他收入资金20万元，主要用于实名编制93人除基本工资部分外，基础性绩效及绩效工资的五险一金，2021年支付公共预算资金210万元，其他资金20.0001万元，完成公共预算资金进度为100%，实现绩效目标。

      （3）2021年现代职业教育质量提升计划经费项目：公共预算资金608万元，主要用于新校区道路、景观工程、400米运动场透水处理、运动场看台、学生宿舍楼装修改造、1+X国家证书试点设备购置等支出，2021年支付608万元资金进度，完成公共预算资金进度为100%，实现绩效目标。

      （4）2021年中等职业教育免学费补助资金（运行维护）:公共预算资金450.73万元，年中调减预算指标25万元，主要用于全体教职工绩效工资支出，提高教职工的工作积极性。2021年支出425.73万元，完成公共预算资金进度为100%，实现绩效目标。

      （5）关于追加2021年中等职业教育国家奖助学金、免学费补助资金预算项目，公共预算资金245.06万元，国家奖助学金主要用于奖励家庭贫困及品学兼优的学生助学补助支出，免学费补助主要用教职工绩效工资支出。2021年支出245.06万元，完成公共预算资金进度为100%，实现绩效目标。

       2.部门决算中项目绩效自评结果

       我校组织开展部门绩效自评，涉及一般公共预算支出2441.61万元，根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评具体情况如下：

      （1）新校区建设项目自评得分为88分，一般公共预算资金为952.82万元，执行数为952.82万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标得分45；二是效果指标得分25分，三是社会公众或服务对象满意度得分8分，四是预算执行得分10分。发现的主要问题及原因：一是产出数量指标缺项漏项，未从购买设施设备数量等方面设置；二是效益可持续影响指标设置不合理，未从设施设备使用年限等方面设置；三是产出数量、质量、时效和成本指标均包含多个考核点，但未区分逐条设置以及单独赋分。下一步改进措施：一是加强绩效目标编制质量，结合项目整体建设目标以及阶段性具体目标所涉及的内容设置相关的指标；二是把指标分开设置，每项一个指标一行，并逐条赋分。三是进一步提高绩效管理的意识，在项目执行过程中加大绩效目标监控力度，并落实项目相关的档案管理制度，对项目实施成果进行常态化、规范化的收集整理，形成工作台账，确保材料能全面、准确、客观反映工作完成情况。

       新校区建设项目绩效自评综述：复核等级为二等，预算执行完成较好，但部分数量指标编制还不够细化，效果指标设置不够合理，今后需进一步加强项目预算编制的精细化和准确性，提高绩效目标管理的意识，确保绩效目标高质量完成。

      （2）教职工社保支出项目自评得分为100分，一般公共预算资金为210万元，执行数为210万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标得分50；二是效果指标得分30分，三是社会公众或服务对象满意度得分10分，四是预算执行得分10分。

       教职工社保支出项目绩效自评综述：复核等级为一等，预算执行完成较好，高质量完成了绩效目标。 

      （3）2021年现代职业教育质量提升计划经费项目自评得分为100分，一般公共预算资金为608万元，执行数为608万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标得分50；二是效果指标得分30分，三是社会公众或服务对象满意度得分10分，四是是预算执行得分10分。

       2021年现代职业教育质量提升计划经费项目绩效自评综述：复核等级为一等，预算执行完成较好，高质量完成了绩效目标。 

      （4）2021年中等职业教育免学费补助资金（运行维护）项目自评得分为100分，一般公共预算资金为450.73万元，预算指标调减25万元，执行数为425.73万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标得分50；二是效果指标得分30分，社会公众或服务对象满意度得分10分，预算执行得分10分。

项目绩效自评综述：复核等级为一等，预算执行完成较好，高质量完成了绩效目标。 

      （5）关于追加2021年中等职业教育国家奖助学金、免学费补助资金预算项目自评得分为100分，一般公共预算资金为245.06万元，执行数为245.06万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标得分50；二是效果指标得分30分，社会公众或服务对象满意度得分10分，预算执行得分10分。

       项目绩效自评综述：复核等级为一等，预算执行完成较好，高质量完成了绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

广西城市建设学校2021年度部门决算公开报表